制定了明确的家庭目标且有了详细的行动计划后，就可以编制年度预算。一是总预算单，给出预算年度总的预期收入、支出和储蓄；一是月收支计划，显示每月将会发生的收入、支出和储蓄。
1．总预算单。总预算单是用来在每年年初预测当年的总收入和支出。有些收入和支出是确定的，很容易预测，如每年应偿还的住房抵押贷款。而有些变化较大，很难预测，如医疗费等。尽管困难，仍然要尽量预测。
下面我们看一个家庭预算的例子。
表3．4是Steele一家1991年的总预算单。你可能立刻发现它与前面提到过的年度收入表的形式是相同的，这是因为年初的预算将直接导致年末收支项目的产生。
表3．4Steele家的总预算单总预算单日期：为即将到来的1991年收入工资Arnold．．．预期今年工资可以增加5％＄42,000Sharon．．．预期今年工资可以增加10％＄7．300(续表)总预算单日期：为即将到来的1991年总工资收入(A)＄49，300其它收入利息预期按平均存款余额的8％计息＄500股利预期所持股票每股分红1美元＄200资本利得(或损失)其它总其它收入(B)＄700总收入=(A)＋(B)(C)＄50，000支出住房支出房租偿还抵押贷款固定＄7．630别墅维修费住房和器具维修费预计比1990年增加5％＄480总房屋开支(D)＄8．110交通偿还购车贷款固定＄＄2．400燃油和其他维修费假设每个月110美元＄1．320驾照和停车费每个月应为20美元＄240其它交通费总交通费(E)＄3．960食品和其它消费食品和家庭日常消耗品大约每月550美元外出就餐每月30美元(续表)美容美发用品估计每月40美元其它总食品和其它消费支出(F)＄7，400公用事业费电话每月30美元＄360煤气、电去年是每月＄180，今年会略高一些＄2，400水费去年是每季度＄60，今年将保持不变＄240垃圾处理有线电视费去年是每月＄25，今年不变＄300其它总公用事业费(G)＄3．300纳税个人收入所得税＄12，700动产和不动产税＄1，800其他总纳税(H)＄14，500保险健康和医疗保险公司支付人寿保险固定＄480财产险和信用险比上年增加10％＄350车险比上年增加5％＄600残疾收入补贴险公司支付其它总保险费支出(I)＄1，430休闲和娱乐看电影和体育比赛每月预计＄20＄240(续表)总预算单日期：为即将到来的1991年俱乐部会员费不感兴趣报纸、杂志等固定＄360渡假按4个星期的野营费用计算＄500爱好买一些古玩＄100运动器材球鞋，乒乓球拍等＄100其它总休闲和娱乐支出(J)＄1．300服装购置新衣服预计每个月＄100＄1．200洗涤每月约＄15＄180其它总服装支出(K)＄1，380其它礼品和慈善捐赠每月＄50＄600应付款和预订费与上年相同＄200学费、书费和其它教育支出比上年增加10％＄380保育费每月＄30＄360家庭成员津贴协商同意＄1040未报销医疗费公司全部负担未报销牙医费最坏的估计＄1000其它其它费用总和(L)＄3548总支出=D＋E＋F＋G＋H＋I＋J＋K＋L=(M)＄45，000储蓄=C—M=(N)＄5，000总预算单中的数字必须尽量切实可行，需要经过深思熟虑，这也是预算管理中较难做的一项工作。通常人们容易犯的错误就是把消费计划得不切实际的低，象前面伟和虹那样，结果计划执行起来很苦，导致半途而废。
做预算的一个简单的办法就是参考以前年份的收入与消费数字，再考虑通货膨胀率和生活水平变化等因素做适当调整。例如，假设，去年你在休闲娱乐上花费1500元，预期今年通货膨胀率为4％，那么要维持娱乐的消费水平不变，则今年在这方面的支出就应是1560元。
如果你是第一次编制预算，困难相对要大一些。你可以参考统计部门定期公布的家庭消费方面的统计数字，它会告诉你不同收入层次的家庭的开支结构，衣食住行在收入中各占多大份额。但各个家庭的实际情况千差万别，一般需要几个月的时间来摸索出适合自己家庭的模式。
预算单的编制也不会一次成功，上例中，Steeles一家一开始编制的预算，结果不理想，主要是收入扣除支出后的储蓄数额过少。为此，他们重新修改了预算，削减了部分支出。如原来准备用于出外就餐的开支是＄600，后改为＄360；原计划花＄1000用于渡假，后改为＄500，等等。
通过编制预算，能够保证不会出现财政赤字，不会产生“钱怎么又花冒了?”的疑惑。当然，他们也知道，光有预算还不够，必须要按预算切实执行，约束自己，否则，预算就是一纸空文，毫无意义。
2．月收支计划。总预算单编制好后，下一步就是确定在一年里各项收入和支出如何发生。支出并非都象水电费等那样均匀发生，有些支出是次数少但数额较大。例如所有的保险费都是在1、2月份交纳，不动产税是在2、8月交纳。Sharon只在1月到4月之间有工资。月收入和支出计划就是为了提前做好准备，使这些支出发生时有足够的资金应付。
从Steeles家的月收入和支出计划中我们可以看到，2月和8月均存在收入小于支出的情况，分别出现＄593和＄1408的赤字。由于他们事先做好了安排，有足够的储蓄去补贴这两个月的开支。表3．6显示了Steeles一家1991年前三个月的收支情况，Sharon的工作时间比估计的多，因此这几个月的收入差异主要是Sharon多挣的工资。Arnold三月份也涨了工资，多收入200美元。到第一季度末，工资收入比预算增加了1475美元。
收入增加是令人愉快的，但不可避免的支出也增加了。因为Sharon工作时间增加，一方面收入增加，另一方面交纳的所得税也增加了＄488，此外，她使用汽车的时间增加了，消耗更多的汽油，她也需要使用更多的化妆品，雇人照顾孩子的费用也要增加，还要加上衣物干洗次数的增加，由此增加的总支出是＄651。如果假设所有这些支出的增加都是因为工作时间延长导致的，则增加收入给他们带来的净收益为＄1470-＄651=＄769。为此，Steele一家将他们的储蓄目标适当调高，由＄5000调整到＄5600，其余的用于提高生活水平，如增加出外就餐的次数，全家同意Nancy四月份开始每周上钢琴课。
其他方面的实际收支与预算数相差不大，只有一个使人高兴的出入就是牙医帐单大大小于估计数。